UTMA ve 529 Arasındaki Fark

Temel Fark - UTMA vs 529

Ebeveynlerin çoğu, müreffeh bir gelecek sağlamak için çocukları çok genç yaşta tasarruf etmeye başlar. Diğer giderlerin yanı sıra, kolej için öğrenim ücretleri en önemlisidir. UTMA (Küçüklere Tekdüzen Transferler Yasası) ve 529 planı, Amerika Birleşik Devletleri'nde yukarıdaki amaçlar için kaydetmek için iki seçenektir. UTMA ve 529 arasındaki temel fark şudur: UTMA, bir yetişkin (büyük olasılıkla bir ebeveyn veya vasi) tarafından reşit olmayan bir kişi tarafından açılan ve yönetilen bir saklama hesabıdır. buna karşılık 529 plan vergi avantajlı Bir devlet veya eğitim kurumu tarafından sunulan ve ailelerin gelecekteki üniversite masrafları için fon ayırmasına yardımcı olmak üzere tasarlanmış eğitim tasarruf planı.

İÇİNDEKİLER

1. Genel Bakış ve Temel Fark
2. UTMA nedir
3. 529 nedir
4. UTMA ve 529 Arasındaki Benzerlikler
5. Yan Yana Karşılaştırma - Tablo Şeklinde UTMA vs 529
6. Özet

UTMA nedir?

UTMA (Küçüklere Tekdüzen Transferler Yasası), bir reşit olmayan (büyük olasılıkla bir ebeveyn veya vasi) tarafından reşit olmayan bir kişi tarafından açılan ve yönetilen bir saklama hesabıdır (bir saklama hesabı). UTMA bir bankada veya başka bir finans kurumunda açılabilir. Hisse senetleri, tahviller ve mevduat sertifikası gibi finansal varlıklar bir UTMA hesabında tutulabilir ve bu hesap aynı zamanda bir toplu para, gayrimenkul veya diğer mirasları reşit olmayanlara aktarmak için de kullanılabilir. Tüm varlıkların yasal mülkiyeti yararlanıcıya, yani reşit olmayan kişiye aittir. Para ve varlıklar genellikle devlete bağlı olarak 18-21 yaşlarında lehdarın kontrolüne döndürülür ve onlara kendi takdirine bağlı olarak fonları kullanma hakkı verir. UTMA'daki fonlar ve varlıklar geri döndürülemez ve bakıcı hesaba katkıda bulunan parayı çekemez.

UTMA için minimum başlangıç yatırım ve bakım ücreti alınır. Hesap, her beyan döngüsü için günlük minimum $ 300 ücret tutarında bakım ücreti uygulanmaz. 529'dan farklı olarak, fonlar ne amaçla kullanıldıklarına bakılmaksızın gelir vergisine tabi olduğundan, UTMA'daki fonları eğitim amaçlı kullanarak ayrı bir fayda elde edilemez. UTMA'da mevcut olan vergi tasarrufu ebeveyn / veli içindir, çünkü gelir vergileri bir çocuğa fon veya varlık aktarılarak düşürülebilir.

529 nedir?

529 plan, bir devlet veya eğitim kurumu tarafından sunulan ve ailelerin gelecekteki kolej maliyetleri için fon ayırmasına yardımcı olmak üzere tasarlanmış, vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır. 529 planları resmi olarak nitelikli eğitim planları olarak adlandırılır ve devletler veya eğitim kurumları tarafından desteklenir ve İç Gelir Kanunu'nun 529. Bölümü tarafından yetkilendirilir. Çoğu planda, 529'a yatırılan fonlar ülke çapında kolej finansmanı için kullanılabilir. 529 planına katkıda bulunan fonlar, muhtemelen hesabın kontrolünü kazandıktan sonra çocukların fonları istedikleri herhangi bir amaç için kullanabileceği UTMA'dan farklı olarak eğitim giderleri için kullanılacaktır. İki tür 529 planı aşağıdaki gibi kullanılabilir.

Ön Ödemeli Öğrenim Planı

Ön ödemeli öğrenim planında, ebeveynler / veliler bir çocuğun gelecekteki öğrenim ücretlerini ve ücretlerini şu anki oranlarda ön ödeme yapabilir.

Üniversite Tasarruf Planı

Bu, ebeveynlerin / velilerin uygun herhangi bir eğitim kurumunda çocuğun yüksek öğrenim ücretini ödemek için oluşturulmuş bir hesaba katkıda bulunma fırsatı verir.

529 plandan çekilme gelir vergisine tabi değildir. Ancak, fonlar eğitim dışı amaçlarla çekilirse, ceza olarak% 10 vergi alınır. Ücretler uyarınca, yıllık bakım ücretleri ve varlık yönetim ücretleri 529 plan için tahsil edilir ve ilk yatırım da belirtilir.

UTMA ve 529 Arasındaki Benzerlikler Nelerdir??

Hem UTMA hem de 529'daki fonlar gelir vergisi avantajlarından yararlanır.

UTMA ve 529 Arasındaki Fark Nedir??

UTMA vs 529
UTMA, bir yetişkin (büyük olasılıkla bir ebeveyn veya vasi) tarafından reşit olmayan bir kişi tarafından açılan ve yönetilen bir saklama hesabıdır..	529 plan, bir devlet veya eğitim kurumu tarafından sunulan ve ailelerin gelecekteki kolej maliyetleri için fon ayırmasına yardımcı olmak üzere tasarlanmış, vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır..
Fonun Mülkiyeti
UTMA ile fonlar çocuğun varlığı olarak kabul edilir.	529 planla, fonlar bir ebeveyn varlık olarak kabul edilir.
Ceza
UTMA'dan para çekmek için herhangi bir ceza alınmaz.	529 planındaki fonlar eğitim dışı amaçlarla çekilirse% 10 ceza uygulanır..
Bakım Ücreti
Hesabın günlük minimum 300 TL bakiyesini tutması halinde bakım ücreti uygulanmaz..	Bakım ücreti yıllık olarak alınır.

Özet - UTMA vs 529

UTMA ve 529 arasındaki fark esas olarak UTMA'daki fonların reşit olmayan çocuğun gelecekteki giderlerini karşılamak için kullanılabilmesine, 529 ise gelecekteki üniversite masraflarından tasarruf etmek üzere tasarlanmasına bağlıdır. Farklılıklar, her bir plan için alınan ceza ve bakım ücretleri bakımından da bulunabilir. UTMA'lar için daha fazla sayıda yatırım seçeneği mevcuttur, bu da onu yatırımcı açısından sınırlı sayıda yatırım seçeneğine sahip 529 plana kıyasla daha iyi bir yatırım yapar..

UTMA vs 529 PDF Versiyonunu İndir

Bu makalenin PDF sürümünü indirebilir ve alıntı notlarına göre çevrimdışı amaçlar için kullanabilirsiniz. Lütfen PDF sürümünü buradan indirin UTMA ve 529 Arasındaki Fark.

Referanslar:

1. “UGMA / UTMA Hesapları.” Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 Eylül 2014. Web. Burada bulabilirsiniz. 01 Temmuz 2017.
2. “529 Planlara Giriş.” SEC Amblemi. N.p., 08 Ağustos 2012. Web. Burada bulabilirsiniz. 01 Temmuz 2017.
3. 529 Planlarını Anlama Kılavuzu. Sorun özeti. Washington: Yatırım Şirketi Enstitüsü, 2007. Yazdır.

Görünüm inceliği:

1. Vergi Kredileri (CC BY 2.0) ile Flickr üzerinden “Üniversite Fonu”

iş