Coverdell ESA ve 529 Arasındaki Fark
Share
Temel Fark - Coverdell ESA vs 529
Eğitim masrafları bir çocuk için önemli bir maliyettir ve birçok ebeveyn, çocukları çok genç yaşta iyi bir eğitim almaları için tasarruf etmeye başlar. Coverdell ESA (Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı) ve 529 planı, Amerika Birleşik Devletleri'nde yukarıdaki amaçlar için kaydetmek için yaygın olarak kullanılan iki seçenektir. Coverdell ESA ve 529 arasındaki en önemli fark Coverdell ESA gelecekteki ilk ve orta öğretim giderlerini karşılamak için vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır buna karşılık 529 aynı zamanda benzer gelecekteki üniversite masrafları için fon ayırmaya yardımcı olan eğitim tasarruf planı.
İÇİNDEKİLER
1. Genel Bakış ve Temel Fark
2. Coverdell ESA nedir
3. 529 Planı nedir
4. Coverdell ESA ve 529 Arasındaki Benzerlikler
5. Yan Yana Karşılaştırma - Tablo Şeklinde Coverdell ESA vs 529
6. Özet
Coverdell ESA nedir?
Coverdell ESA, bir ebeveynin / velinin gelecekteki ilk ve orta öğretim giderlerini karşılamak için bir yararlanıcı adına (muhtemelen bir çocuk veya torun) başvurabileceği, vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır. Coverdell ESA için nitelikli eğitim masraflarına ilişkin bilgiler İç Gelir Kanunu'nun 530. Bölümünde bulunabilir. Nitelikli eğitim giderleri için yapılan para çekme vergileri ertelenir ve fonların vergiden arındırılmasına izin verilir.
Destekleyici, yararlanıcı 18 yaşını doldurduktan sonra Coverdell ESA'ya para yatıramaz ve 18 yaşından büyük bir yararlanıcıya Coverdell ESA açılamaz. Coverdell ESA'daki fonlar, faydalanıcı 30 yaşına gelene kadar nitelikli eğitim giderlerinde ödenmelidir veya bunun yerine 30 yaşın altındaki başka bir aile üyesine verilecektir. 18 yaşına kadar her bir faydalanıcı için sınırın 2.000 $ 'ı geçemeyeceği katkı sınırları.
Şekil 01: Coverdell ESA gelecekteki ilk ve orta öğretim giderleri için fon tasarrufu sağlıyor
Coverdell ESA'larındaki fonlar hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları dahil bir dizi yatırım seçeneğine izin verebilir. Fonlar eğitim dışı amaçlarla çekilirse, ceza olarak% 10 vergi alınır..
529 Planı nedir?
529 aynı zamanda bir veli / velinin gelecekteki kolej masrafları için fon ayırmak amacıyla bir yararlanıcı adına başvurabileceği vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır. 529 planları resmi olarak nitelikli eğitim planları olarak adlandırılır ve devletler veya eğitim kurumları tarafından desteklenir ve İç Gelir Kanunu'nun 529. Bölümü tarafından yetkilendirilir. Çoğu 529 plan, en az 300.000 $ 'lık ömür boyu katkı limiti sunmaktadır. Ön ödemeli eğitim planı ve üniversite tasarruf planı 529 planının iki ana türüdür.
Ön Ödemeli Öğrenim planı
Ön ödemeli öğrenim planında, ebeveynler / veliler bir çocuğun gelecekteki öğrenim ücretlerini ve ücretlerini şu anki oranlarda ön ödeme yapabilir
Üniversite Tasarruf Planı
Bu, ebeveynlerin / velilerin uygun herhangi bir eğitim kurumunda çocuğun yüksek öğrenim ücretini ödemek için oluşturulmuş bir hesaba katkıda bulunma fırsatı verir
Şekil 02: 529 Plan, gelecekteki üniversite masrafları için fon tasarrufu sağlıyor
Coverdell ESA'nın aksine, 529 planın fonların dağıtılması gereken bir yaş sınırı yoktur. Yatırımlarla ilgili olarak, 529 planının Coverdell ESA'da olduğu gibi geniş bir seçenek yelpazesi yoktur.
529 planın çekilmesi gelir vergisine tabi değildir. Ancak, fonlar eğitim dışı amaçlarla çekilirse, ceza olarak% 10 vergi alınır. Ücretlere göre, yıllık bakım ücretleri ve varlık yönetimi ücretleri, ilk yatırımın da belirtildiği 529 plandan alınır..
Coverdell ESA ve 529 Arasındaki Benzerlikler Nelerdir??
- Hem Coverdell ESA hem de 529 için katkıda bulunan fonlar vergiden muaftır.
- Hem Coverdell ESA hem de 529 için erken çekilme için% 10 ceza uygulanır..
Coverdell ESA ve 529 Arasındaki Fark Nedir??
Coverdell ESA vs 529 | |
| Coverdell ESA, bir ebeveynin / velinin gelecekteki ilköğretim ve orta öğretim giderlerini karşılamak için bir yararlanıcı adına başvurabileceği, vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır.. | 529, bir veli / velinin gelecekteki üniversite masrafları için fon ayırdığı bir yararlanıcı adına başvurabileceği vergi avantajlı bir eğitim tasarruf planıdır. |
| Katkı Sınırı | |
| Coverdell ESA'lar için yıllık katkı limiti, 18 yaşına kadar faydalanıcı başına 2.000 $ 'dır.. | Çoğu 529 planında en az 300.000 $ ömür boyu katkı limiti mevcuttur. |
| Yatırım Seçenekleri | |
| Coverdell ESA'lardaki fonların hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları dahil bir dizi yatırım seçeneğine yatırılmasına izin verilir. | 529 planında sınırlı sayıda yatırım seçeneği vardır. |
Özet - Coverdell ESA vs 529
Coverdell ESA ve 529 arasındaki fark esas olarak her bir planın kapsayacağı eğitim giderlerinin türüne bağlıdır. Coverdell ESA gelecekteki ilk ve orta öğretim giderleri için fon biriktirirken, 529 özellikle üniversite eğitimi için fon biriktirmektedir. İki plan arasında katkı limiti ve yatırım seçenekleri gibi bir takım farklılıklar da bulunabilir. Ayrıca, her ikisi de nitelikli eğitim masrafları için fon çekme cezası alır.
İndir Coverdell ESA vs 529 PDF Versiyonu
Bu makalenin PDF sürümünü indirebilir ve alıntı notlarına göre çevrimdışı amaçlar için kullanabilirsiniz. Lütfen PDF sürümünü buradan indirin Coverdell ESA ve 529 Arasındaki Fark.
Referanslar:
1. “Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı (ESA).” Yayın 970 (2016), Eğitim için Vergi Avantajları. N.p., n.d. Ağ. Burada bulabilirsiniz. 10 Temmuz 2017.
2. “Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabından Para Çekme Cezaları.” N.p., n.d. Ağ. Burada bulabilirsiniz. 10 Temmuz 2017.
3. “529 Planlara Giriş.” SEC Amblemi. N.p., 08 Ağustos 2012. Web. Burada bulabilirsiniz. 01 Temmuz 2017.
Görünüm inceliği:
1.” İlköğretim öğrencileri ”Hannah Schneider tarafından yazılmıştır (CC BY 2.0) Flickr ile
2. “Dr-paul-chappell-mezunu” Jeremylofgren tarafından - Commons Wikimedia üzerinden kendi çalışması (CC BY 3.0)
