Roth IRA ve Geleneksel IRA Arasındaki Fark

Roth IRA - Geleneksel IRA

Emeklilik planlaması herkesin hayatında önemli bir yer tutar. Mevcut planlar hakkında yeterli bilgi olmadan bir gecede bir plan başlatılamaz. Ama her şeyden önce, bir plan başlatmak için motivasyona sahip olmalıdır. Emeklilik planlama araçları ve bunların yararları hakkında bilgi, ne kadar tasarruf edeceğinize ve bunu yapmanın en iyi yollarına karar vermek için önemlidir.

11 çeşit emeklilik planı vardır, ancak en popüler ikisi geleneksel IRA ve Roth IRA'dır..

Bireysel emeklilik düzenlemesi veya IRA, ABD yasalarına göre emeklilik kazanırken para kazanırken vergi avantajları sunan bir kişisel tasarruf planıdır..

Bireysel Emeklilik Düzenlemesi veya IRA açmaya karar verildikten sonra, kendileri için uygun IRA türüne karar verilmesi gerekir; büyük finansal sonuçlar içerdiği için bir Roth IRA veya Geleneksel IRA veya her ikisini birden açıp açmamak. Burada her iki planı karşılaştırarak ve farklılaştırarak karar vermede bazı önemli gerçekler vermeye çalışıyoruz..

Geleneksel IRA 

Orijinal IRA (bazen sıradan veya normal IRA olarak da adlandırılır) “geleneksel IRA” olarak adlandırılır.

Geleneksel IRA'da, IRA'ya yaptıkları katkıların bir kısmını veya tamamını vergiye tabi gelirden düşebilir ve ayrıca bir katkı yüzdesine eşit bir vergi kredisi için uygun olabilir. IRA'daki kazançlar dahil tutarlar genellikle dağıtılana kadar vergilendirilmez.

IRA'nızdan çektiğiniz tutarlar, çektiğiniz yıl içinde kısmen veya tamamen vergiye tabidir. Yalnızca indirilebilir katkılar yaptıysanız, yani zaten IRA katılımcı katkınız için vergi indirimi aldıysanız, para çekme işlemleri tamamen vergilendirilebilir.

Vergi yılının sonunda 70 1/2 yaşın altındaysanız ve siz (veya ortak geri dönüşte bulunuyorsanız eşiniz) vergilendirilebilir tazminat aldıysanız, istediğiniz zaman geleneksel bir IRA kurabilir ve geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz, ücretler, maaşlar, komisyonlar, ipuçları, ikramiyeler veya serbest meslekten elde edilen net gelir gibi. Vergiye tabi nafaka (ödenekler) ve bir kişi tarafından alınan ayrı bakım ödemeleri, IRA amaçları için tazminat olarak kabul edilir.

Tazminat, kira geliri, faiz ve temettü geliri veya emeklilik ya da gelir geliri ya da ertelenmiş tazminat olarak alınan herhangi bir tutar gibi mülkten kazanç ve karları içermez.

Hem siz hem de eşiniz tazminat alıyorsa ve 70½ yaşın altındaysa, her biriniz bir IRA kurabilirsiniz. Her ikiniz de aynı IRA'ya katılamazsınız. Ortak bir iade başvurusu yaparsanız, sadece birinizin tazminat almanız gerekir.

Başka herhangi bir emeklilik planı kapsamında olsanız bile, geleneksel bir IRA'nız olabilir. Ancak, siz veya eşiniz bir işveren emeklilik planı kapsamındaysa, tüm katkılarınızı düşüremayabilirsiniz..

Bir banka / finans kurumu / yatırım fonu / hayat sigortası şirketinde veya borsanız aracılığıyla bir IRA kurabilirsiniz.

 Aşağıdakiler geleneksel bir IRA'nın iki avantajıdır:

• Koşullarınıza bağlı olarak, katkılarınızın bir kısmını veya tamamını düşürebilirsiniz..
• Genellikle, IRA'nızdaki kazançlar ve kazançlar dahil miktarlar dağıtılana kadar vergilendirilmez.

Roth IRA

Bir Roth IRA, ABD yasalarına göre, belirli koşulların karşılanması koşuluyla, genellikle vergilendirilmeyen özel bir bireysel emeklilik planıdır. Roth IRA adı yasama sponsoru Delaware'li merhum Senatör William Roth için verildi.

Bir Roth IRA, vergi indirimlerinde geleneksel IRA'dan farklıdır; geleneksel bir IRA'ya indirilebilir katkıdan farklı olarak, bir Roth IRA katkısı asla düşürülemez. Daha ziyade Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilme vergisinden muaftır.

Ayrıca, tüm nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır, ancak diğer tüm emeklilik planları gibi, bir Roth IRA'dan nitelikli olmayan dağıtımlar, çekildikten sonra bir cezaya tabi olabilir.

Nitelikli dağıtım, ilk Roth IRA'nızı kurduktan en az beş yıl sonra ve 59.5 yaşınızdayken veya devre dışı bırakılırsa veya para çekme işlemi ilk ev veya ölen satın almak için kullanılırsa (bu durumda yararlanıcı toplar).

Bu, Roth IRA'nın Geleneksel IRA'ya kıyasla sahip olabileceği bir avantajdır.

70 yaşına geldikten sonra Roth IRA'nıza katkı yapılabilir ve yaşadığınız sürece Roth IRA'nızda miktarlar bırakabilirsiniz.

Bir Roth IRA, Bireysel Emeklilik Hesabı veya Bireysel Emeklilik Anüitesi olabilir ve birkaç istisna dışında geleneksel bir IRA için geçerli olan aynı kurallara tabi olabilir. 

Bireysel emeklilik hesabı, sizin veya lehtarlarınızın münhasır yararı için Amerika Birleşik Devletleri'nde kurulmuş bir güven veya saklama hesabıdır. Hesap yazılı bir belge ile oluşturulur. Belge, hesabın aşağıdaki koşulların tümünü karşıladığını göstermelidir.

• Mütevelli veya vasi, banka, federal sigortalı kredi birliği, tasarruf ve kredi birliği veya IRS tarafından mütevelli veya vasi olarak hareket etmesi için onaylanmış bir kuruluş olmalıdır..
• Vekil veya saklama görevlisi genellikle yıl için indirilebilir tutardan daha fazla katkı kabul edemez. Bununla birlikte, basitleştirilmiş bir çalışan emekliliğine (SEP) devretme katkıları ve işveren katkıları bu tutardan fazla olabilir.
• Rollover katkıları hariç katkıların nakit olması gerekir. Rollover'lara bakın, daha sonra.
• Her zaman tutarsız bir hakka sahip olmalısınız.
• Hesabınızdaki para bir hayat sigortası poliçesi satın almak için kullanılamaz.
• Hesabınızdaki varlıklar, ortak bir güven fonu veya ortak yatırım fonu hariç, diğer mülklerle birleştirilemez.
• 70 yaşına ulaştığınız yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar dağıtım almaya başlamalısınız..

Bireysel Emeklilik Gelirleri

Bir hayat sigortası şirketinden bir yıllık gelir sözleşmesi veya bir bağış sözleşmesi satın alarak bireysel emeklilik maaşı oluşturabilirsiniz..

Mülk sahibi olarak sizin adınıza bireysel bir emeklilik maaşı düzenlenmelidir ve sizden veya sizden faydalanan yararlanıcılardan fayda veya ödeme alabilen tek kişi siz olursunuz.

Bireysel emeklilik maaşının aşağıdaki tüm şartları karşılaması gerekir.

• Sözleşmeye olan tüm ilginiz kaçınılmaz olmalıdır.
• Sözleşme, herhangi bir bölümünü ihraççı dışında herhangi bir kişiye devredemeyeceğinizi belirtmelidir.
• Tazminatınız değişirse ödemenizin de değişebilmesi için esnek primler olmalıdır. Bu hüküm 6 Kasım 1978'den sonra yapılan sözleşmeler için geçerlidir.
• Sözleşme, katkıların yıl için bir IRA için indirilebilir tutardan daha fazla olamayacağını ve gelecekteki primler için ödeme yapmak veya gelecek yıldan sonraki takvim yılının bitiminden önce daha fazla fayda almak için geri ödenen primleri kullanmanız gerektiğini belirtmelidir. geri ödemeyi alırsın.
• Dağıtımlar, 70 yaşına ulaştığınız yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar başlamalıdır..

Bir Roth IRA olmak için, hesap veya rant, kurulduğunda bir Roth IRA olarak belirlenmelidir.

Geleneksel IRA ya da Roth IRA ya da her ikisine de katkıda bulunabilir. Ancak her iki plana yapılan toplam katkılar kişinin kazanılan gelirini aşamaz.

Özetlemek;

Geleneksel IRA'da vergi düşülebilir, yani IRA'nıza yatırdığınız para, yıllar sonra bu parayı çekinceye kadar vergilendirilmez. Aslında, depozitonuz yıllar boyunca vergiden arındırılır ve sadece emekliliğiniz için (nihayet 59 1/2 yaşından sonra) parayı ne zaman ve ne zaman çektiğinizde, normal gelir vergisi oranında vergilendirilirsiniz..

Ancak, fonları 59 1/2 yaşından önce çekerseniz, gelir vergisi ve tahakkuk eden kazançlar için% 10 ceza ödemek zorunda kalacaksınız. Ancak, para çekme işlemleriniz kabul edilen istisnai masraflar için ödenecekse,% 10 erken para çekme cezasından feragat edilecektir.

Roth IRA katkıları asla vergiden düşülemez. Bunun yerine, Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilmekten vergiden muaftır.

Ayrıca, Roth IRA emeklilik yaşından önce cezasız, vergisiz nitelikli dağıtımlara izin vererek büyük esneklik sağlar. Örneğin, ilk kez ev sahipleri, para en az beş vergi yılı boyunca Roth IRA'da bulunuyorsa, 10.000 $ kâr cezası ve vergiden muaf olabilir. Ayrıca eğitim harcamaları için bazı molalar var.